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              銀票和商票透徹講解

              發布時間:2019-07-09 500彩票注册:次

              發行銀行承兌彙票,對于銀行來說,有兩個好處,賺取保證金存款以及手續費用。舉個例子:A企業是一家食品生産企業,向B企業采購一批海苔,價值1000萬元,假設此時A企業自身賬戶上只有500萬元,但B企業又不願意讓它欠款,怎麽?一是減少采購量,還有一種是找銀行。

                      銀行承兌彙票(银票)和商業承兌彙票(商票),本质上来讲确实都是一种商业汇票,但两者肯定还是会有较大区别的,主要是两者的承兑人不同,即付款方不一样。

               

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              銀行承兌彙票

               

              發行銀行承兌彙票,對于銀行來說,有兩個好處,賺取保證金存款以及手續費用。舉個例子:A企業是一家食品生産企業,向B企業采購一批海苔,價值1000萬元,假設此時A企業自身賬戶上只有500萬元,但B企業又不願意讓它欠款,怎麽?一是減少采購量,還有一種是找銀行。

               

              銀行推薦A企業使用承兌彙票,只要A企業在銀行賬戶裏存300萬元保證金並繳納一筆手續費,銀行就給它開一張1000萬元的承兌彙票。A企業就可以用這張票去找B企業買海苔了。B企業爲什麽願意接受呢?因为銀行承兌彙票到期后,银行见票必须无条件给钱,所以B不用担心钱要不回来。如果B著急用錢,既可以把這張票轉手(背書)給它的上遊企業(如果有企業願意接收的話),也可以去銀行把這張票貼現出來(相當于賣給銀行),當然肯定賣不了1000萬元,可能就賣個995萬元。

               

              銀行的賺點:這筆案例中,銀行主要賺取了保證金存款、A企業的開票手續費、B企業的貼現費用(如有)。當然銀行並非躺著賺錢,他也要承擔風險。

               

              銀行的風險:銀承到期,見票必須無條件付款,假設上述的銀承到期了(銀承的期限一般爲6個月或1年),A企業沒有把差額的700萬元存進銀行賬戶,那麽銀行就要先墊付給B企業1000萬元,再自己去找A企業催討700萬元。所以銀行並非隨便企業都會給你開票的,A企業要申請開票,必須要先到銀行進行授信,只有在銀行有授信額度,才可以申請開票。或許有人會問,爲什麽不直接發放貸款,要搞這麽麻煩的開票,這是因爲開票和放款有著很多本質上的區別,這裏暫時不分析。

               

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              商業承兌彙票

               

              商業承兌彙票,分为两种:一種是普通的商票;另一種是帶有保兌函的商票。

               

              1、普通的商票

               

              舉例:仍然是A企业需要采购一批原材料1000万元,向B企业购买,这时候A没有足够的钱或者说暂时不想把钱支付给B企业,就会开一张商業承兌彙票给B,商業承兌彙票到期后,B企业可以拿着这张票据到银行,直接由银行把钱从A的账户里划转给B企业。商票唯一的好處就是到期,只要A賬戶有錢,可以直接拿到錢,不用在討錢討到要死;當然如果A賬戶沒錢,銀行會退回票據,讓B自己去找A要。

               

              商票好不好使,关键看出票人,如果出票人是烟草、电力、石化这些大国企或者像腾讯、阿里、今日头条这些厉害的民企,那么接受度也很高,不输于银承;但如果是普通的商業承兌彙票,那么就没那么好流通了。

               

              2、帶有保兌函的商票

               

              如果銀行給予出票人授信額度,對其額度內簽發並承兌的商票給予保貼,那麽商票的流動性就大大提高了。

               

              舉例:对于A企业签发的商業承兌彙票,银行如果承诺愿意给予贴现(也就是B企业可以拿A企业开的商票去银行换钱,当然仍然会收取贴现费用),那么商票的流动性和接受度也会大大的提高。

               

              總結:

               

              整體上來說,商票與銀行的關系較低,銀行能賺取的也比較少,不如銀票;對中小企業來說,如果可以選擇銀票盡量不選擇商票。就票據理財來說,二者區別不大。

              來源:銀行青年